首页 > 亳州市政府办公室信息公开 > 信息浏览
索引号: 733031381/201808-00222
组配分类: 财政收支情况
发布机构: 亳州市政府办公室
生成日期: 2018-08-09
发布文号:
关键词: 2018年1-7月财政预算执行情况分析  
有效性: 有效
信息来源: 预算科
主题导航:
信息名称: 2018年1-7月财政预算执行情况分析
内容概述: 2018年1-7月财政预算执行情况分析
2018年1-7月财政预算执行情况分析

一、全市财政预算收支总体情况

(一)收入情况。

7月份,全市财政收入完成17亿元,比上年同期增加2.6亿元,增长18.2%。

1-7月,全市财政总收入完成126.7亿元,为预算的67.2%,同比增收22.6亿元,增长21.7%。其中:地方财政收入完成67.5亿元,为预算的65.7%,同比增收15.2亿元,增长29.2%;中央收入完成59.1亿元,为预算的71.5%,同比增收7.7亿元,增长14.9%;国有资本经营预算收入完成0.2亿元,为预算的20.1%,同比减收0.3亿元,下降65%。全市税收收入完成114.7亿元,同比增长17.6%,其中:地方税收收入55.9亿元,同比增长20.2%;中央税收收入58.8亿元,同比增长15.2%。

分部门看,税务部门完成117.9亿元,为预算的68.8%,同比增长17.3%。其中:原国税部门完成78.5亿元,为预算的69.4%,同比增长16%;原地税部门完成39.4亿元,为预算的67.5%,同比增长20%。财政部门完成8.8亿元,为预算的51.9%,同比增长145.7%。

分级次看,涡阳县完成16.2亿元,为预算的72.2%,增长24.9%;蒙城县完成21.4亿元,为预算的67.9%,增长24.4%;利辛县完成14.3亿元,为预算的63.9%,增长24.4%;谯城区完成27.4亿元,为预算的70.6%,增长21.9%;亳芜产业园完成1.6亿元,为预算的68.6%,增长10.3%;开发区完成11.9亿元,为预算的72.6%,增长38.7%;市本级完成33.9亿元,为预算的62.1%,增长13.2%。

(二)支出情况。

7月份,全市财政支出完成15.7亿元,较上年同期减支4.5亿元,下降22.1%。

1-7月,全市财政支出完成213.7亿元,为预算的105%,较上年同期增支22.6亿元,增长11.8%,增幅排名全省第6位。分级次看,涡阳县完成48亿元,为预算的162.8%,增长11.6%;蒙城县完成42.7亿元,为预算的122.8%,增长12.5%;利辛县完成42.4亿元,为预算的94.3%,增长8.1%;谯城区完成46.1亿元,为预算的126.8 %,增长12.5%;亳芜产业园完成1.2亿元,为预算的64.7%,增长8.5%;开发区完成6亿元,为预算的237%,增长61.8%;市本级完成27.3亿元,为预算的51%,增长8.7%。

(三)横向比较情况。

从总量上看,1-7月,我市财政总收入完成126.7亿元,排名全省第10位(与上年同期持平),较排名之前的宣城市、六安市分别少27.1亿元、16.1亿元,比铜陵市多13.5亿元,比宿州市多17.5亿元,比淮南市多20.1亿元,比淮北市多34.7亿元,比黄山市多54.7亿元,比池州市多58.8亿元。

从增幅上看,我市财政总收入增幅21.7%,同比提高2.9个百分点,增幅排名全省第3位。较排名之前的阜阳市、淮北市低0.5个、0.3个百分点,比六安市高1.7个百分点,比宿州市高3个百分点,比宣城市高6个百分点,比铜陵市高7.6个百分点,比黄山市高8.8个百分点,比池州市高14.4个百分点,比淮南市高15个百分点。财政总收入及增幅比较表如下:

71.png

 

二、全市重点企业和行业税收情况

从重点企业看,1-7月,古井酒厂(含销售公司)入库税收17亿元,同比增收0.7亿元,增长4.2%;高炉酒厂(含销售公司)入库税收0.7亿元,同比减收35万元,下降0.5%;许疃煤矿入库税收2亿元,同比增收0.7亿元,增长55.2%;涡阳煤矿(含涡北煤矿、袁店二矿)入库税收2.3亿元,同比增收0.6亿元,增长40.1%。

从产业结构看,1-7月,我市三大产业实现税收119.1亿元(含省级分成4.4亿元),其中:第二产业实现税收42.6亿元,同比增收6.6亿元,增长18.4%,拉动税收收入增长6.6个百分点;第三产业实现税收76.3亿元,同比增收11.3亿元,增长17.4%,拉动税收收入增长11.2个百分点。

72.png

注:税收收入含省级分成

从重点行业看,1-7月,我市税收收入增长贡献较多的8个重点行业依次是:房地产业、建筑业、金融业、煤炭开采和洗选业、批发和零售业、医药制造业、酒制造业、交通运输仓储和邮政业,共实现税收95.6亿元,占税收收入的80.2%,同比增收12.5亿元,增长15%,拉动税收收入增长12.3个百分点。

需要说明的是,2018年1-7月全市房地产业实现税收28.6亿元,增长29.9%,增速超过财政收入增幅8.2个百分点,占税收收入比重24%,排名八大行业第一位,全市税收贡献前50户企业中,房地产企业达26户,占比一半以上,值得关注。作为我市主导产业的医药制造业1-7月实现税收5.5亿元,增长16%,占税收收入比重4.6%,税收规模较小,税收占比排八大行业第六位,税收贡献不明显。今后仍需加大医药行业招商力度,加快项目落地进程,使医药制造业早日成为我市纳税主体。另外,制造业中的酒制造业增幅下降2.7%,需进一步关注。

三、与皖北地市对比

(一)从收入规模看,1-7月,全市财政总收入完成126.7亿元,总量排名全省第10位,与去年持平。在皖北六市中,我市收入总量排名第3位,财政总收入较排名我市之前的阜阳市、蚌埠市分别少79.3亿元、66.8亿元,较排名我市之后的宿州市、淮南市、淮北市分别多17.5亿元、20.1亿元、34.7亿元。

(二)从收入增幅看,1-7月,全市财政总收入累计增长21.7%,增幅高于皖北六市平均水平5.7个百分点,排名第3位。增幅较阜阳市、淮北市分别低0.5个、0.3个百分点、较宿州市、蚌埠市、淮南市分别高3个、13.6、15个百分点。

四、全市财政收支运行的主要特点

(一)财政收入平稳增长。1-7月,全市财政总收入完成126.7亿元,为预算的67.2%,超序时进度8.9个百分点,累计增长21.7%,连续7个月保持20%以上增长,同比提高2.9个百分点,超全省地市平均水平7.6个百分点,增幅排名全省第3位。其中:税收收入完成114.7亿元,增长17.6%,税收占比90.5%,超2017年全年水平4.1个百分点,高于全省平均水平5.6个百分点,收入质量保持在较高水平。

(二)县区收入增长较为均衡。1-7月,三县一区共完成财政收入79.4亿元,同比增收15.2亿元,增长23.6%,高于全市平均增幅1.9个百分点。从收入总量看,谯城区总量领跑三县一区,完成27.4亿元,利辛县收入最低,总量仅为谯城区52.2%。从收入增幅看,三县一区增幅均超全市平均水平,其中:涡阳县、蒙城县、利辛县增幅均超24%,县区间收入增长较为均衡,财政实力进一步增强。

(三)二产税收增长快于三产。1-7月,我市三大产业税收占比为0.1:35.8:64.1,与去年同期的0.1:35.6:64.3相比,二产税收占比提高0.2个百分点。全市二产税收完成42.6亿元,增长18.4%。二产中建筑业实现税收9.5亿元,同比增长51.3%,拉动税收收入增长3.2个百分点;煤炭开采和洗选业实现税收4.3亿元,同比增长48.3%,拉动税收收入增长1.4个百分点。全市三产税收完成76.3亿元,增长17.4%。三产中房地产业实现税收28.6亿元,同比增长29.9%,拉动税收收入增长6.5个百分点;金融业实现税收11.6亿元,同比增长14.5%,拉动税收收入增长1.5个百分点。

(四)民生支出有效保障。1-7月,全市财政支出完成213.7亿元,为预算的105%,增长11.8%,增幅排名全省第6位。在加快支出进度的同时,坚持科学理财,积极优化支出结构,财政支出倾力民生。1-7月,民生支出完成188.7亿元,增长14.2%,占财政总支出的88.3%,同比增长1.8个百分点。其中:教育完成44.8亿元,增长41.5%;医疗卫生与计划生育完成39.5亿元,增长5.6%;住房保障完成8.2亿元,增长30%;科学技术完成1.9亿元,增长54.4%。

五、财政收支增长原因分析

(一)财政收入增量分析。

分税种增量情况。1-7月,全市16个税种15增1降,按增量居前5位的分别是企业所得税、契税、增值税、车辆购置税、土地增值税。

企业所得税完成20.6亿元,同比增收5亿元,增长32%,累计增收占全市税收收入增量27.7%。主要是房地产业增收2亿元,金融业增收1.2亿元,建筑业增收0.8亿元,电力、热力、燃气及水的生产和供应业增收0.6亿元。另外,酒制造业减收0.3亿元,医药制造业减收0.1亿元。

契税完成8.6亿元,同比增收3亿元,增长52.3%。累计增收占全市税收收入增量16.4%。主要是房地产业增收2亿元,建筑业增收0.7亿元,租赁和商务服务业增收0.5亿元。另外,金融业减收0.2亿元。

增值税完成47.1亿元,同比增收2.7亿元,增长6.1%,累计增收占全市税收收入增量12%。主要是房地产业增收1.5亿元,建筑业增收1.4亿元,煤炭开采和洗选业增收1.3亿元,医药制造业增收0.8亿元。另外,交通运输、仓储和邮政业减收1.4亿元,废弃资源综合利用业减收1亿元。

车辆购置税完成7.1亿元,同比增收1.5亿元,增长27.2%,累计增收占全市税收收入增量8.4%。主要是个人购买车辆引起的其他行业增收1.5亿元。

土地增值税完成3.9亿元,同比增收1.3亿元,增长52.1%。累计增收占全市税收收入增量7.3%。主要是房地产业增收1.2亿元,建筑业增收0.1亿元。

城镇土地使用税、消费税、个人所得税、房产税、耕地占用税、城市维护建设税、印花税、车船税、资源税、环境保护税分别增收1亿元、0.9亿元、0.8亿元、0.4亿元、0.3亿元、0.2亿元、0.1亿元、0.1亿元、374万元、172万元,分别增长28%、8.7%、40.3%、41%、20.7%、6.4%、21.5%、16%、9.4%。(环保税无增幅)。

另外,营业税完成0.2亿元,同比减收0.3亿元,下降59.1%,主要是房地产业减收0.3亿元。

分行业增量情况。1-7月,8大主要行业中,房地产业、建筑业、金融业、采矿业、批发和零售业、医药制造业6个行业税收同比增收14.3亿元,带动税收收入增长14.2个百分点。酒制造业同比减收0.3亿元,下降2.7%,交通运输、仓储和邮政业同比减收1.5亿元,下降23.7%。增收行业中:

房地产业实现税收28.6亿元,占税收收入比重24%,增收6.6亿元,增长29.9%,增量占全市税收增量的36.7%。主要是该行业契税增收2亿元,企业所得税增收2亿元,增值税增收1.5亿元,土地增值税增收1.2亿元。另外,该行业耕地占用税减收0.6亿元。

建筑业实现税收9.5亿元,占税收收入比重8%,增收3.2亿元,增长51.3%,增量占全市税收增量的17.9%。主要是该行业增值税增收1.4亿元,企业所得税增收0.8亿元,契税增收0.7亿元,土地增值税增收0.1亿元。

金融业实现税收11.6亿元,占税收收入比重9.8%,增收1.5亿元,增长14.5%,增量占全市税收增量的8.2%。主要是该行业企业所得税增收1.2亿元。另外,契税减收0.2亿元。

煤炭开采和洗选业实现税收4.3亿元,占税收收入比重3.6%,增收1.4亿元,增长48.3%,增量占全市税收增量的7.9%。主要是该行业增值税增收1.3亿元。

批发和零售业实现税收18.8亿元,占税收收入比重15.8%,增收0.8亿元,增长4.7%,增量占全市税收增量的4.7%。主要是该行业企业所得税增收0.5亿元,城镇土地使用税增收0.2亿元。另外,增值税减收0.6亿元。

医药制造业实现税收5.5亿元,占税收收入比重4.6%,增收0.8亿元,增长16%,增量占全市税收增量的4.2%。主要是该行业增值税增收0.8亿元。

此外,酒制造业实现税收12.2亿元,占税收收入比重10.2%,减收0.3亿元,下降2.7%。主要是该行业增值税减收0.4亿元,企业所得税减收0.3亿元。另外,消费税增收0.4亿元。

交通运输仓储和邮政业实现税收4.9亿元,占税收收入比重4.1%,减收1.5亿元,下降23.7%。主要是该行业增值税减收1.4亿元,企业所得税减收0.1亿元。

分重点税源企业增量情况。1-7月,古井酒厂实现税收17亿元,占税收总收入的14.3%,同比增收0.7亿元,增长4.2%。主要是消费税增收0.5亿元,个人所得税增收0.1亿元,增值税增收0.1亿元。

高炉酒厂实现税收0.7亿元,占税收总收入的0.6%,同比减收35万元,下降0.5%。主要是消费税减收257万元。

许疃煤矿实现税收2亿元,占税收总收入的1.7%,同比增收0.7亿元,增长55.2%。主要是增值税增收0.6亿元,资源税增收662万元。

涡阳煤矿实现税收2.3亿元,占税收总收入的1.9%,同比增收0.6亿元,增长39.7%。主要是增值税增收0.6亿元。

(二)财政支出增长情况。1-7月,全市财政支出同比增支22.6亿元,增长11.8%。其中,按支出功能科目分类,增量居前5位的分别是教育支出、城乡社区支出、一般公共服务支出、医疗卫生与计划生育支出、住房保障支出。

教育支出完成44.8亿元,增支13.1亿元,增长41.5%。主要是普通教育增支12.9亿元,职业教育增支0.5亿元。另外,教育费附加安排的支出减支0.4亿元。

城乡社区支出完成19.7亿元,增支9.3亿元,增长90%。主要是城乡社区公共设施增支3.7亿元,城乡社区管理事务增支2.2亿元。

一般公共服务支出完成17.2亿元,增支2.4亿元,增长16.2%。主要是税收事务增支0.8亿元,组织事务增支0.6亿元。另外,政府办公厅(室)及相关机构事务减支1.3亿元。

医疗卫生与计划生育支出完成39.5亿元,增支2.1亿元,增长5.6%。主要是财政对基本医疗保险基金的补助增支2亿元,行政事业单位医疗增支0.2亿元,公共卫生增支0.2亿元。另外,医疗卫生与计划生育管理事务减支0.1亿元。

住房保障支出完成8.2亿元,增支1.9亿元,增长30%。主要是住房改革支出增支1.4亿元,保障性安居工程支出增支0.5亿元。

公共安全支出、科学技术支出、国土海洋气象等、节能环保支出、其他支出、金融支出分别增长18.4%、54.4%、27.9%、6%、62.1%、28.7%。

另外,支出下降的科目分别是:

资源勘探信息等支出完成0.6亿元,减支4.2亿元,下降86.7%。主要是工业和信息产业监管减支2.8亿元,支持中小企业发展和管理支出减支1.3亿元。

社会保障和就业支出完成27.7亿元,减支2亿元,下降6.8%。主要是行政事业单位离退休减支1.6亿元,财政对基本养老保险基金的补助减支0.7亿元。另外,社会福利增支1亿元。

农林水支出完成33.6亿元,减支1亿元,下降2.9%。主要是农业减支2.5亿元,农村综合改革减支1亿元,水利减支0.3亿元。另外,扶贫增支2.3亿元。

商业服务业等支出完成1.3亿元,减支0.8亿元,下降38.7%。主要是旅游业管理与服务支出减支0.2亿元,商业流通事务减支0.2亿元。

交通运输支出完成4.8亿元,减支0.5亿元,下降8.9%。主要是公路水路运输减支1.1亿元。另外,成品油价格改革对交通运输的补贴增支0.6亿元。

债务付息及发行费用支出完成177万元,减0.2亿元,下降92.2%。

粮油物资储备支出完成0.1亿元,减支0.1亿元,下降49.5%。主要是粮油储备减支0.1亿元。

国防支出完成781万元,减支886万元,下降53.1%。

文化体育与传媒支出完成0.8亿元,减支273万元,下降3.2%。

六、财政收入走势预判

预计8月份全市固定资产投资、房地产投资以及居民消费水平、规模工业增加值等主要经济指标继续保持稳定增长,受此影响财政收入将持续稳定增长,增幅不低于20%。市财政将积极协调国地税等收入征管部门,密切关注财政收入增减变化情况,认真落实国家结构性减税降税政策,跟踪企业税负变化,切实减轻企业负担。大力实施综合治税,依法征收、应收尽收。