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中共亳州市委审计委员会办公室关于印发《亳州市审计机关2019年度审计项目计划》的通知

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各县、区委,各县、区人民政府,市直各单位,各人民团体:

《亳州市审计机关2019年度审计项目计划》已经中共亳州市委审计委员会第一次会议审议通过,现印发给你们,请认真组织实施。

 

                                                                    2019年4月 11日

 

 

亳州市审计机关2019年度审计项目计划

 

根据安徽省审计厅2019年度审计项目计划工作安排和市委、市政府工作部署,结合我市实际,制定本计划。

一、审计计划安排的总体思路

2019年审计计划安排的总体思路:以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会精神,深入贯彻习近平总书记在中央审计委员会第一次会议上的重要讲话精神,认真落实中央及省经济工作会议和市委四届七、八次全会精神,紧紧围绕统筹推进“五位一体”总体布局和协调推进“四个全面”战略布局,坚持稳中求进的工作总基调,坚持新发展理念,坚持推动高质量发展,坚持以供给侧结构性改革为主线,贯彻中央“六稳”要求,聚焦实施五大发展行动计划、打好三大攻坚战,全力推进审计全覆盖,着力构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系,促进经济高质量发展,促进全面深化改革,促进权力规范运行,促进反腐倡廉,为全面建成小康社会、加快建设现代化五大发展美好亳州作出积极贡献。

二、审计工作的总体目标要求

2019年,全市各级审计机关要紧紧围绕中央及省、市重大决策部署,依法全面履行审计监督职责,加大对重大政策措施贯彻落实情况跟踪审计力度,加大对经济社会运行中各类风险隐患揭示力度,加大对重点民生资金和项目审计力度,充分发挥审计在党和国家监督体系中的重要作用,突出抓好以下几个方面:

(一)着力促进经济高质量发展。围绕推进五大发展行动计划,聚焦深化供给侧结构性改革等重点工作,加大重大政策措施落实情况跟踪审计。密切关注乡村振兴、区域协调发展、创新驱动发展等重大战略实施情况,促进政策落地生根,发挥实效。加大重点民生资金和项目审计力度,促进提高公共资金、公共资产、公共资源绩效。聚焦打好三大攻坚战,继续加大对防范化解重大风险、精准脱贫任务落实、污染防治资金和项目等情况的审计力度。

(二)着力促进全面深化改革。围绕财政、金融、国企国资等重点领域改革推进,密切关注财政管理体制改革、预算绩效管理、深化“放管服”改革、优化营商环境、减税降费、科技创新、混合所有制改革、投融资体制改革、支持民营企业发展等情况,揭示影响改革发展的深层次问题,充分发挥审计在宏观管理中的作用。

(三)着力促进权力规范运行。坚持党政同责、同责同审,按照分类推进、板块轮动的模式,深入推进领导干部经济责任审计全覆盖,统筹开展领导干部自然资源资产离任(任中)审计。聚焦权力运行和责任落实,重点关注重大改革事项推进、重大经济决策落实、“三重一大”制度执行、领导干部遵守党风廉政建设有关规定情况等,促进领导干部守法守纪守规尽责、廉洁用权、干净干事。

(四)着力促进反腐倡廉。聚焦重点领域和关键环节靶向发力,加强对公共权力运行、公共资金使用、公共资源交易、公共资产运营、公共工程建设的审计监督,着力揭示重大违纪违法以及发生在群众身边的“微腐败”“小官巨贪”等问题。深入研究分析重大违纪违法问题和腐败案件发生的规律及深层次原因,促进健全完善不能腐、不敢腐的长效机制。

三、具体审计项目

2019年计划安排7类16项141个审计项目,其中市审计局组织实施110个审计项目,授权各县区审计局参与实施31个审计项目,具体如下:

(一)政策落实审计。

1.重大政策措施落实情况跟踪审计(署定)。

审计目标和重点:以推动中央及省、市重大决策部署贯彻落实、促进建设现代化五大发展美好亳州为目标,重点关注三大攻坚战、“三去一降一补”任务落实、“放管服”改革推进、创新驱动发展、减税降费、清理拖欠民营企业中小企业账款、惠农补贴“一卡通”管理使用和中央八项规定精神及省委、市委实施细则贯彻落实情况等,促进政令畅通,发挥实效。

组织方式:审计整改监督科牵头组织,全市各级审计机关实施。审计结果纳入市级预算执行审计结果报告和审计工作报告。

审计时间:本项目为全年全过程跟踪审计。县区审计机关按季度将跟踪审计报告主送本级政府,抄送市审计局。

审计结果公开方式:综合公告。

  1. 扶贫审计(署定)。

审计目标和重点:以促进2020年现行标准下农村贫困人口实现脱贫、贫困县全部摘帽、解决区域性整体贫困为目标,重点关注精准扶贫精准脱贫政策措施落实、扶贫资金分配管理使用、扶贫项目绩效等情况,揭露发生在贫困群众身边的腐败和作风问题,建立扶贫资金监督长效机制,促进打赢精准脱贫攻坚战。

组织方式:农业与外资审计科牵头组织,对利辛县进行扶贫审计。

审计时间:2019年1月开始审计,3月底前结束现场审计,4月7日前向省审计厅报送审计报告及相关材料。

审计结果公开方式:按照审计署要求办理。

3.“一卡通”惠农补贴资金审计(署定)。

审计目标和重点:以促进完善惠农补贴管理制度,维护农民切身利益为目标,重点关注扶贫脱贫、农村社会保障和救助救济、农村危房改造或新居建设、耕地地力保护、适度规模经营、玉米大豆棉花等收储改革、农机具购置、退耕还林还草和草原森林生态保护、棉花目标价格补贴等“一卡通”到户惠农补贴资金的发放、管理、使用情况,严肃查处惠农补贴管理使用中的腐败与作风问题。

组织方式:农业与外资审计科牵头组织实施,对利辛县实施审计。

审计时间:2019年1月开始审计,3月底前结束现场审计,4月7日前向省审计厅报送审计报告及相关材料。

审计结果公开方式:按照审计署要求办理。

  1. 保障性安居工程资金投入和使用绩效审计(署定)。

审计目标和重点:以推动惠民政策贯彻落实,加快建立多主体供给、多渠道保障、租购并举的住房制度为目标,重点关注保障性安居工程政策落实情况,住房建设和管理使用情况,安居工程资金的筹集、管理和使用等情况。

组织方式:行政事业和社会保障审计科牵头组织参与实施对黄山市人民政府及其所辖县区人民政府2018年度棚户区改造和公共租赁住房的投资、建设、分配、使用和后续管理等情况审计。

审计时间:2018年12月开始审计,2019年3月底前结束现场审计,4月7日前向省审计厅提交审计报告及相关资料。

审计结果公开方式:综合公告。

  1.  安徽省贫困革命老区产业扶贫专项审计调查(省定)。

审计目标和重点:以推动加大贫困革命老区政策支持力度,促进产业扶贫政策落实,打赢贫困革命老区精准脱贫攻坚战为目标,重点关注贫困革命老区产业扶贫投入情况、支出的合规性和风险性情况、扶贫项目绩效以及村集体经营性资产运营管理等情况。

组织方式:农业与外资审计科牵头组织,对涡阳县、蒙城县、谯城区实施审计。

审计时间:2019年2月开始审计,4月中旬前结束现场审计,4月底前向省审计厅报送审计报告及相关材料。

审计结果公开方式:综合公告。

  1. 黄标车提前淘汰奖补专项资金审计(省定)。

审计目标和重点:以促进黄标车淘汰目标任务完成,打赢蓝天保卫战为目标,重点关注黄标车提前淘汰奖补资金分配管理使用和绩效等情况。

组织方式:经贸与金融审计科牵头,按省审计厅要求实施审计,并报送审计报告及相关材料。

审计时间:2019年3月开始审计,5月底前完成。

审计结果公开方式:综合公告。

  1. 秸秆禁烧和综合利用奖补专项资金审计(省定)。

审计目标和重点:以促进秸秆禁烧和综合利用政策目标实现,打赢蓝天保卫战为目标,重点关注秸秆禁烧和综合利用目标任务完成,奖补资金分配管理使用和绩效,重点工程和示范项目运营管理等情况。

组织方式:综合法规科牵头,按省审计厅要求实施审计,并报送审计报告及相关材料。

审计时间:2019年3月开始审计,5月底前完成。

审计结果公开方式:综合公告。

(二)国外贷援款项目审计(署定)。

  1. 涡阳县使用亚洲银行贷款农业综合开发项目审计。

审计目标和重点:以促进合理有效利用外资、提高资金使用绩效、防范风险为目标,重点关注项目财务收支、项目执行和管理、资金管理和使用、项目绩效情况等。

组织方式:农业与外资审计科牵头组织,对涡阳县使用亚洲银行贷款农业综合开发项目审计。

审计时间:2019年2月开始审计,4月底前向省审计厅报送审计报告及相关材料。

审计结果公开方式:综合公告。

(三)财政审计。

9.市本级2018年度财政预算执行和其他财政收支情况审计(市定)。

市级预算执行审计目标和重点:以推动建立现代财政制度、规范财政收支管理、提高财政资金使用绩效为目标,重点关注财政财务收支的真实合法效益、预算管理、地方政府债务、减税降费、财政存量资金、重点财政专项资金分配管理使用和绩效、深化财政管理体制改革等情况。其中对“四好农村路”建设实施情况实行省、市、县区联动审计,各县区要把联动事项作为预算执行审计重点内容。审计结果纳入省、市级预算执行审计结果报告和审计工作报告。

市级部门预算执行审计目标和重点:以推动提高部门预算管理水平和资金使用绩效为目标,重点关注贯彻落实中央及省重大政策措施、部门预算管理和财政财务收支的真实合法效益、重点项目支出和预算绩效管理、信息系统和网络安全建设及绩效、国有资产管理“三公”经费和会议费管理使用情况,以及中央八项规定精神及省委、市委实施细则情况等。

组织方式:财政审计科牵头组织对市级2018年度预算执行情况进行审计。对市级一级预算单位实现数据分析,根据数据分析结果,对部分单位进行现场审计,并适当延伸部分财政资金、预算拨款规模大的二级单位。审计结果纳入省、市预算执行审计结果报告和审计工作报告,同时,牵头对“四好农村路”建设实施情况实行省、市、县区联动审计。

财政审计科牵头组织,其他科室配合,实施对原市档案局、原市民族事务委员会、市公共资源交易监督管理局、市招商局、原市体育局、原市工商行政管理局、原市食品药品监督管理局、原市城乡规划局、原市房地产管理局、原市商务和粮食局10部门进行审计,审计结果纳入市本级预算执行审计结果报告和审计工作报告。

审计时间:2019年2月开始审计,财政审计科和承担部门预算执行审计的相关科室5月20日前向市审计局提交审计报告及相关材料。各县区审计局5月20日前向市审计局提交联动事项专题报告。

审计结果公开方式:综合公告。

(四)公共投资审计。

  1. 引江济淮工程安徽段建设项目跟踪审计(省定)。

审计目标和重点:以加快推进引江济淮工程建设,规范工程建设管理行为,提高资金使用绩效为目标,重点关注基本建设程序履行、征地拆迁、工程招投标、工程建设管理、资金管理、环境保护、投资绩效等情况。

组织方式:市固定资产投资审计中心牵头组织,各县区审计局配合实施。

审计时间:2019年4月开始审计,9月底前向省审计厅提交审计报告及相关材料。

审计结果公开方式:结果通报

  1. 安徽省灾后水利薄弱环节治理建设项目审计(省定)。

审计目标和重点:以推动提升水利防洪减灾能力建设,维护资金安全,规范项目管理,提高资金使用绩效为目标,重点关注灾后水利薄弱环节建设性治理政策落实、工程建设管理、资金筹集和管理使用、土地利用和征地拆迁、资源环境保护情况等。

组织方式:市固定资产投资审计中心牵头组织,各县区审计局配合实施。

审计时间:2019年2月开始审计,4月上旬前向省审计厅提交审计报告及相关材料。

审计结果公开方式:结果通报。

2.全省城镇污水处理设施建设运营情况审计调查(省定)。

审计目标和重点:以推进重点流域水污染治理,着力打造水青岸绿产业优美丽长江(安徽)经济带为目标,重点关注列入省政府2018年重点项目计划的谯城区5个乡镇污水处理设施建设项目工程建设管理和投资效益等情况。

组织方式:市固定资产投资审计中心牵头组织,相关县区审计局配合实施。

审计时间:2019年7月开始审计,10月底前向省审计厅提交审计报告及相关材料。

审计结果公开方式:结果通报。

3.市级政府性投资建设项目审计(市定)。

审计目标和重点:以加强建设项目管理、提高政府性建设资金使用效益为目标,重点关注在政府性投资建设项目工程结算中把关不严、多报工程量、多计工程价款等问题。

2019年计划实施亳州市文化公园工程、亳州市生产调度管理平台项目、亳州市出租汽车服务管理信息系统和车载终端项目、亳州市公安局交警支队新建道路智能交通设备采购及安装项目、亳州市城市规划展览馆配套工程项目、亳州市气象科普公园土建工程、亳州市公安局消防支队消防站工程-芍花路消防站、亳州市丁家坑综合改造(绿化及沟塘治理)工程、市区凤尾沟一期景观带(宋汤河至嵇康路)工程、亳州市南部新区安置还原小区板桥口工程、亳州市2017年污水设施应急巡查养护维修工程、亳州市制水公司清水池清洗消毒及敷设环氧地坪漆工程、亳州市制水公司办公楼修缮及围墙工程、亳州市神医路等7条路道排工程、养生大道(京九铁路以东)至市污水处理厂污水管网工程、国家中药材产品质量监督检验中心整体实验室项目工程等至少60项工程价款结算审计。其他政府性投资项目按市政府要求审计。

组织方式:市固定资产投资审计中心组织实施。

审计时间:按照市政府安排确定。

审计结果公开方式:结果通报。

(五)经济责任审计。

4.省辖市法院领导干部经济责任审计(省定)。

审计目标和重点:以促进法院科学发展和领导干部守法守纪守规尽责、廉洁用权、干净干事为目标,重点关注贯彻执行中央及省市重大决策部署、推进司法体制改革、履行重大经济决策、预算执行和财政财务管理、对所属单位管理监督,以及贯彻落实中央八项规定精神及省委、市委实施细则情况,领导人员遵守有关廉洁从政规定情况等。

组织方式:行政事业和社会保障科牵头组织实施。

审计时间:2019年6月开始审计,9月底前向省审计厅提交审计报告及相关材料。

审计结果公开方式:结果通报。

  1. 市直部门(单位)领导干部经济责任审计(市定)。

审计目标和重点:以促进部门科学发展和领导干部守法守纪守规尽责、廉洁用权、干净干事为目标,重点关注贯彻执行中央及省市重大决策部署、重大改革任务推进、预算执行和财政财务管理、减税降费、对所属单位及部门内部管理领导干部的管理监督情况,以及中央八项规定精神及省委、市委实施细则情况,领导人员遵守有关廉洁从政规定情况等。

组织方式:市经济责任审计局牵头组织,市审计局各有关科室(中心)配合,对市委老干部局原局长蒋均平,原市委市政府信访局局长孙同林,亳芜现代产业园区管委会原党工委书记、管委会副主任张洁,原市环保局局长王洪杰,原市林业局局长万瑞年,团市委原书记丁辉,原市公管局局长李成杰,原市法制办主任孙光华,市供销社理事会原主任解子德,原市工商局局长刘颖,原市质监局局长李龙杰,原市食品药品监管局局长彭殿伟,原市房产局局长吴旭春,市政府发展研究中心原主任王宇,原市招商局局长马健,原市规划局局长赵华中,市政协原副秘书长、政协办原主任燕传立,原市商务和粮食局局长李松,原市档案局局长胡平,原市体育局局长张培阳,原市民委主任金少坤等21名市直党政领导干部经济责任履行情况进行审计。同时,由市经济责任审计局牵头,组织县区审计局对涡阳县公安局原局长丁博、利辛县检察院原检察长陈红阳、市公安局谯城分局原局长汪民3名领导干部经济责任履行情况进行交叉审计。

审计时间:2019年12月底前完成审计,并提交审计报告及相关材料。具体审计项目严格按照计划时间组织实施。

审计结果公开方式:结果通报。

(六)领导干部自然资源资产离任审计(市定)。

安排市级领导干部自然资源资产离任审计项目1个。各县区审计局根据《领导干部自然资源资产离任审计规定(试行)》要求,结合实际情况,至少实施1个领导干部自然资源资产离任(任中)审计项目,县区审计报告及相关材料10月中旬前报市审计局。

6.原市环保局局长王洪杰同志自然资源资产离任审计(市定)。

审计目标和重点:以推动加快生态文明体制改革,贯彻落实《领导干部自然资源资产离任审计规定(试行)》,促进领导干部认真履行自然资源资产管理和生态环境保护责任为目标,重点关注领导干部履行自然资源资产管理和开发利用责任,贯彻执行中央及省、市重大决策部署,遵守法律法规,目标任务完成等情况。

组织方式:农业与外资审计科牵头组织实施,结合党政领导干部经济责任审计同步开展对原市环保局局长王洪杰同志自然资源资产离任审计。

审计时间:开始实施审计时间同经济责任审计同步,10月底前向省审计厅报送审计报告及相关材料。

审计结果公开方式:结果通报。

(七)国有企业审计。

  1. 安徽古井房地产集团有限公司2018年度资产负债损益审计(市定)。

审计目标和重点:以推动国有企业深化改革,增强国有企业经济活力、控制力、影响力和抗风险能力,维护国有资产安全完整为目标,重点关注遵守国家法律法规、贯彻执行党和国家重大政策措施情况,贯彻落实“三重一大”决策制度情况,投资、运营和管理情况,公司法人治理及内部控制情况,领导人员廉洁自律情况等,揭示国有企业和国有资本管理运营中存在的普遍性、倾向性、典型性问题,关注体制性障碍、制度性缺陷以及发展运营中的突出矛盾和风险隐患,积极提出对策建议。

组织方式:经贸与金融审计科牵头,市审计局各科室(局、中心)配合实施。

审计时间:2019年下半年开始审计,12月底前完成审计,并提交审计报告及相关材料。

审计结果公开方式:结果通报。

  1. 亳州市公共交通有限责任公司2018年度盈亏审计(市定)。

审计目标和重点:以促进国有企业深化改革、健全发展、加强和改善财务管理、不断提高资金使用效益为目标,重点关注资产、负债、损益的真实性、合法性,提出加强管理的意见和建议。

组织方式:经贸与金融审计科组织实施。

审计时间:2019年1月开始审计,3月底前完成审计,并提交审计报告及相关材料。

审计结果公开方式:结果通报。

四、工作要求

(一)提高政治站位。全市各级审计机关和全体审计人员要始终坚持党对审计工作的集中统一领导,牢固树立“四个意识”,坚定“四个自信”,坚决做到“两个维护”,认真落实中央及省委、市委对审计工作的部署要求,以高度的政治责任感、历史使命感和职业荣誉感,全力以赴完成好2019年计划安排的各项审计任务,努力开创新时代亳州审计工作新局面。

(二)严格计划执行。各单位必须严格执行审计项目计划,未经批准不得擅自变更或调整审计范围、实施时间等,确需调整的,必须按规定程序办理。各审计项目组织实施单位应按照国家审计准则的要求,围绕审计目标,结合审计项目特点和要求,组织编制审计工作方案和审计实施方案,进一步明确审计范围、细化审计重点内容,提出相关工作要求。

(三)强化统筹指导。坚持全市审计“一盘棋”,优化审计资源配置,强化上级审计机关对下级审计机关的领导,做好审计项目计划的衔接,避免交叉重复和监督盲区。创新审计组织方式,以政策跟踪审计、预算执行审计和经济责任审计为平台,积极探索融合式等审计组织方式,加大各业务领域审计项目融合力度,加强审计成果共享,做到“一审多果”“一果多用”,更好发挥监督合力。加强对内部审计工作的指导和监督,积极有效利用内部审计和社会审计力量。

(四)坚持依法审计。坚持在法定职责权限范围内,严格按照法定程序、方式、标准开展审计,严格规范审计取证、资料获取、银行账户查询、延伸调查、审计处理等行为。全面落实分层级质量控制,切实提高审计质量。坚持文明审计,按照“三个区分开来”的要求,历史全面客观看待和把握问题,客观审慎作出评价。严格执行中央八项规定精神及省委、市委实施细则,遵守审计“四严禁”工作要求和审计“八不准”工作纪律及各项廉政规定,严格遵守保密规定和宣传纪律。

(五)提高审计效率。坚持科技强审,创新审计方式方法,提升大数据审计能力,推广运用“总体分析、发现疑点、分散核查、系统研究”的数字化审计模式,向信息化要资源,向大数据要效率,从严控制现场审计时间,现场审计时间原则上控制在2个月以内,现场审计结束后,审计组应及时撤离被审计单位,如需继续核查重大问题线索的,应按规定履行审批手续。

附件:亳州市审计机关2019年度审计项目计划表